Recentemente il MEF, congiuntamente alla Banca d'Italia e all'UIF, ha pubblicato una serie di FAQ relative all'individuazione dei titolari effettivi e alle informazioni da inviare al relativo Registro tenuto presso la CCIAA.

In particolare i chiarimenti riguardano:

• la gerarchia dei criteri utilizzati per l'individuazione del titolare effettivo di società di capitali;
• l'individuazione del titolare effettivo in caso di proprietà indiretta, se nella catena partecipativa risultano società controllate;
• l'individuazione del titolare effettivo in caso di società controllata, se al vertice della catena partecipativa si trova un ente / società la cui proprietà / controllo non è riferibile a una / più persone fisiche;
• le modalità di individuazione del titolare effettivo in caso di applicazione del criterio residuale.

Sono stati forniti utili chiarimenti anche con riferimento al comportamento da tenere in caso di difformità dei dati sulla titolarità effettiva del cliente rilevati in sede di adeguata verifica con quanto presente nel Registro dei titolari effettivi.